Thông tư · Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Thông tư 13/2018/TT-NHNN
Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
- Tình trạng
- Hết hiệu lực một phần
- Ngày ban hành
- 18/05/2018
- Ngày có hiệu lực
- 01/01/2019
Văn bản có giá trị pháp lý là bản đăng trên Công báo điện tử / Cơ sở dữ liệu quốc gia về pháp luật. vandap chỉ tóm tắt, phân tích và dẫn tới bản chính thức.
Quan hệ với văn bản khác
Bị sửa đổi, bổ sung bởi (6)
- 09/2024/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều của các Thông tư quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động, hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (28/06/2024)
- 14/2019/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều tại các Thông tư có quy định về chế độ báo cáo định kỳ của Ngân hàng Nhà nước (30/08/2019)
- 40/2018/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (28/12/2018)
- 09/2024/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều của các Thông tư quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động, hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (28/06/2024)
- 14/2019/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều tại các Thông tư có quy định về chế độ báo cáo định kỳ của Ngân hàng Nhà nước (30/08/2019)
- 40/2018/TT-NHNN — Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (28/12/2018)
Bị thay thế / bãi bỏ bởi (2)
- 83/2025/TT-NHNN — Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (31/12/2025)
- 14/2023/TT-NHNN — Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng (20/11/2023)
Sửa đổi, bổ sung (2)
- 44/2011/TT-NHNN — Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (29/12/2011)
- 44/2011/TT-NHNN — Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (29/12/2011)
Hướng dẫn thi hành (7)
- 17/2017/QH14 — Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng (20/11/2017)
- 47/2010/QH12 — Các tổ chức tín dụng (16/06/2010)
- 46/2010/QH12 — Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (16/06/2010)
- 17/2017/QH14 — Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng (20/11/2017)
- 16/2017/NĐ-CP — Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (17/02/2017)
- 46/2010/QH12 — Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (16/06/2010)
- 47/2010/QH12 — Các tổ chức tín dụng (16/06/2010)
Bố cục (74 điều)
Chương I — QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
Điều 2. Đối tượng áp dụng
Điều 3. Giải thích từ ngữ
Điều 4. Áp dụng các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan
Điều 5. Yêu cầu đối với hệ thống kiểm soát nội bộ
Điều 6. Lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hệ thống kiểm soát nội bộ
Điều 7. Báo cáo Ngân hàng Nhà nước về hệ thống kiểm soát nội bộ
Chương II — GIÁM SÁT CỦA QUẢN LÝ CẤP CAO
Điều 8. Yêu cầu đối với giám sát của quản lý cấp cao
Điều 9. Cơ cấu tổ chức giám sát của quản lý cấp cao của ngân hàng thương mại
Điều 10. Giám sát của quản lý cấp cao đối với kiểm soát nội bộ
Điều 11. Giám sát của quản lý cấp cao đối với quản lý rủi ro
Điều 12. Giám sát của quản lý cấp cao đối với đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
Điều 13. Giám sát của quản lý cấp cao đối với kiểm toán nội bộ
Chương III — KIỂM SOÁT NỘI BỘ
Điều 14. Yêu cầu của kiểm soát nội bộ
Điều 15. Hoạt động kiểm soát
Điều 16. Hoạt động kiểm soát đối với hoạt động cấp tín dụng
Điều 17. Hoạt động kiểm soát đối với giao dịch tự doanh
Điều 18. Bộ phận tuân thủ
Điều 19. Cơ chế trao đổi thông tin
Điều 20. Hệ thống thông tin quản lý
Chương IV — QUẢN LÝ RỦI RO
Mục 1 — QUY ĐỊNH CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO
Điều 21. Yêu cầu về quản lý rủi ro
Điều 22. Bộ phận quản lý rủi ro
Điều 23. Quy định nội bộ về quản lý rủi ro
Điều 24. Chính sách quản lý rủi ro
Điều 25. Hạn mức rủi ro
Điều 26. Quản lý rủi ro đối với sản phẩm mới, hoạt động trong thị trường mới
Điều 27. Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro
Điều 28. Kiểm tra sức chịu đựng
Mục 2 — QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Điều 29. Yêu cầu, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, hạn mức rủi ro tín dụng
Điều 30. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Điều 31. Đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng
Điều 32. Thẩm định cấp tín dụng
Điều 33. Phê duyệt quyết định có rủi ro tín dụng
Điều 34. Quản lý tín dụng
Điều 35. Quản lý khoản cấp tín dụng có vấn đề
Điều 36. Quản lý tài sản bảo đảm
Điều 37. Báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng
Mục 3 — QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG
Điều 38. Chiến lược quản lý rủi ro thị trường, hạn mức rủi ro thị trường
Điều 39. Đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thị trường
Điều 40. Báo cáo nội bộ về rủi ro thị trường
Mục 4 — QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG
Điều 41. Chiến lược quản lý rủi ro hoạt động, hạn mức rủi ro hoạt động
Điều 42. Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro hoạt động
Điều 43. Quản lý rủi ro hoạt động đối với hoạt động thuê ngoài
Điều 44. Quản lý rủi ro hoạt động trong ứng dụng công nghệ
Điều 45. Mua bảo hiểm để giảm thiểu tổn thất rủi ro hoạt động
Điều 46. Kế hoạch duy trì hoạt động liên tục
Điều 47. Báo cáo nội bộ về rủi ro hoạt động
Mục 5 — QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN
Điều 48. Yêu cầu, chiến lược quản lý rủi ro thanh khoản, hạn mức rủi ro thanh khoản
Điều 49. Quản lý thanh khoản
Điều 50. Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thanh khoản
Điều 51. Kiểm tra sức chịu đựng về thanh khoản
Điều 52. Báo cáo nội bộ về rủi ro thanh khoản
Mục 6 — QUẢN LÝ RỦI RO TẬP TRUNG
Điều 53. Chiến lược quản lý rủi ro tập trung, hạn mức rủi ro tập trung
Điều 54. Nhận dạng, đo lường, kiểm soát rủi ro tập trung
Điều 55. Báo cáo nội bộ về rủi ro tập trung
Mục 7 — QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TRÊN SỔ NGÂN HÀNG
Điều 56. Chiến lược quản lý rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng, hạn mức rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng
Điều 57. Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng
Điều 58. Báo cáo nội bộ về rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng
Chương V — ĐÁNH GIÁ NỘI BỘ VỀ MỨC ĐỦ VỐN
Điều 59. Yêu cầu, nội dung đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
Điều 60. Kiểm tra sức chịu đựng về vốn
Điều 61. Lập kế hoạch vốn
Điều 62. Rà soát quy trình đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
Điều 63. Báo cáo nội bộ về đánh giá nội bộ về mức đủ vốn
Chương VI — KIỂM TOÁN NỘI BỘ
Điều 64. Nguyên tắc kiểm toán nội bộ
Điều 65. Cơ chế phối hợp
Điều 66. Tiêu chuẩn đối với thành viên Ban kiểm soát, kiểm toán viên nội bộ
Điều 67. Chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của thành viên Ban kiểm soát, kiểm toán viên nội bộ
Điều 68. Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm của bộ phận kiểm toán nội bộ
Điều 69. Quy định nội bộ của kiểm toán nội bộ
Điều 70. Kế hoạch kiểm toán nội bộ
Điều 71. Nội dung kiểm toán nội bộ
Điều 72. Báo cáo nội bộ về kiểm toán nội bộ
Chương VII — ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 73. Hiệu lực thi hành
Điều 74. Tổ chức thực hiện
vandap cung cấp thông tin pháp luật, không phải tư vấn pháp lý. Với vụ việc cụ thể, hãy hỏi luật sư hoặc Trung tâm trợ giúp pháp lý nhà nước.