Nghị định 340/2025/NĐ-CP thay Nghị định 88/2019/NĐ-CP và 2 văn bản khác từ 09/02/2026: 17 điều mới, 2 điều không còn, 13 điều đổi tên

Nghị định 340/2025/NĐ-CP (xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng) thay Nghị định 88/2019/NĐ-CP và 2 văn bản khác từ 09/02/2026. Trang này đối chiếu với Nghị định 88/2019/NĐ-CP. Văn bản mới có 74 điều, văn bản cũ có 59 điều. Đối chiếu theo tên điều: 57 điều có điều tương ứng (13 điều đổi tên, 55 điều đổi số thứ tự), 17 điều không có trong văn bản cũ, 2 điều của văn bản cũ không có điều tương ứng. Trong các điều tương ứng, 15 điều giữ gần như nguyên câu chữ, 32 điều sửa một phần, 10 điều viết lại phần lớn.

Văn bản mới: Nghị định 340/2025/NĐ-CP. Văn bản cũ: Nghị định 88/2019/NĐ-CP. Căn cứ thay thế, theo chính Nghị định 340/2025/NĐ-CP: Nghị định này thay thế: … a) Nghị định số 88/2019/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2019 của Chính phủ quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng;

Toàn văn: bản chính thức của 340/2025/NĐ-CP; bản chính thức của 88/2019/NĐ-CP.

17 điều không có trong Nghị định 88/2019/NĐ-CP

Điều (mới)Tên điều
Điều 3Vi phạm hành chính nhiều lần
Điều 4Thời điểm chấm dứt hành vi vi phạm hành chính
Điều 6Thi hành biện pháp khắc phục hậu quả
Điều 18Vi phạm quy định về điểm giới thiệu dịch vụ
Điều 32Vi phạm quy định về máy giao dịch tự động và hoạt động thẻ ngân hàng
Điều 33Vi phạm quy định về hoạt động đại lý thanh toán
Điều 45Vi phạm quy định về quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân
Điều 47Vi phạm quy định về quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố, phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt
Điều 50Vi phạm quy định về quan hệ ngân hàng đại lý, sản phẩm, dịch vụ mới, sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, giám sát giao dịch đặc biệt
Điều 52Vi phạm quy định về lưu trữ, cung cấp và bảo đảm bí mật thông tin, hồ sơ, tài liệu, báo cáo
Điều 54Vi phạm quy định về đánh giá rủi ro
Điều 63Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Chủ tịch Ủy ban nhân dân các cấp
Điều 64Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Công an nhân dân
Điều 65Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Bộ đội Biên phòng
Điều 66Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Cảnh sát biển
Điều 67Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Quản lý thị trường
Điều 69Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Giám đốc sở

Nghị định 340/2025/NĐ-CP còn thay 23/2023/NĐ-CP, 143/2021/NĐ-CP — một điều không có trong Nghị định 88/2019/NĐ-CP có thể đến từ văn bản đó.

2 điều của Nghị định 88/2019/NĐ-CP không có điều tương ứng

Điều (cũ)Tên điều
Điều 40Vi phạm quy định về quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền
Điều 43Vi phạm quy định về kiểm toán nội bộ trong phòng, chống rửa tiền, rà soát khách hàng và giao dịch, quan hệ ngân hàng đại lý

Không có điều cùng tên hoặc gần cùng tên trong Nghị định 340/2025/NĐ-CP; Nghị định 88/2019/NĐ-CP còn được thay bởi 23/2023/NĐ-CP, 143/2021/NĐ-CP — nội dung có thể nằm ở văn bản đó. Nội dung của một điều không còn có thể được chuyển vào điều khác của văn bản mới.

10 điều viết lại phần lớn

Điều (cũ)Điều (mới)Tên điềuMức thay đổi
Điều 28Điều 39Vi phạm quy định về hoạt động tư vấnviết lại phần lớn (giữ 4% cụm từ)
Điều 39Điều 46Vi phạm quy định về nhận biết khách hàngviết lại phần lớn (giữ 33% cụm từ)
Điều 41Điều 48Vi phạm quy định về phân loại khách hàng theo mức độ rủi roviết lại phần lớn (giữ 30% cụm từ)
Điều 42Điều 49Vi phạm quy định liên quan đến khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trịviết lại phần lớn (giữ 39% cụm từ)
Điều 44Điều 51Vi phạm quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, báo cáo hành vi nghi ngờ liên quan đến tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạtviết lại phần lớn (giữ 39% cụm từ)
Điều 54Điều 62Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Thanh tra ngành Ngân hàngviết lại phần lớn (giữ 13% cụm từ)
Điều 53Điều 68Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Hải quanviết lại phần lớn (giữ 37% cụm từ)
Điều 55Điều 70Phân định thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàngviết lại phần lớn (giữ 40% cụm từ)
Điều 58Điều 73Điều khoản chuyển tiếpviết lại phần lớn (giữ 41% cụm từ)
Điều 59Điều 74Trách nhiệm thi hànhviết lại phần lớn (giữ 20% cụm từ)

13 điều đổi tên

Điều (cũ)Điều (mới)Tên cũ → tên mới
Điều 3Điều 5Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền và biện pháp khắc phục hậu quả → Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền, biện pháp khắc phục hậu quả và nguyên tắc xử phạt
Điều 4Điều 7Vi phạm quy định về giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp → Vi phạm quy định về giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp và hành vi bị nghiêm cấm
Điều 16Điều 20Vi phạm quy định về mua trái phiếu doanh nghiệp → Vi phạm quy định về mua, bán trái phiếu doanh nghiệp theo pháp luật về các tổ chức tín dụng
Điều 30Điều 35Vi phạm quy định về quản lý tiền tệ và kho quỹ → Vi phạm quy định về quản lý tiền tệ và kho quỹ, cung ứng dịch vụ ngân quỹ
Điều 28Điều 39Vi phạm quy định về hoạt động thẻ ngân hàng → Vi phạm quy định về hoạt động tư vấn
Điều 39Điều 46Vi phạm quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng → Vi phạm quy định về nhận biết khách hàng
Điều 41Điều 48Vi phạm quy định về nhận biết, phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro → Vi phạm quy định về phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro
Điều 42Điều 49Vi phạm quy định về việc xác định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị → Vi phạm quy định liên quan đến khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị
Điều 44Điều 51Vi phạm quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, báo cáo hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố, báo cáo hành vi tài trợ khủng bố → Vi phạm quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, báo cáo hành vi nghi ngờ liên quan đến tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt
Điều 48Điều 57Vi phạm quy định về cản trở việc thanh tra, không thực hiện yêu cầu của người có thẩm quyền → Vi phạm quy định về cản trở việc thanh tra, kiểm tra, không thực hiện yêu cầu của người có thẩm quyền
Điều 49Điều 58Vi phạm quy định về nghĩa vụ của đối tượng thanh tra, giám sát ngân hàng → Vi phạm quy định về nghĩa vụ của đối tượng thanh tra, kiểm tra, giám sát
Điều 54Điều 62Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng của các chức danh khác → Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Thanh tra ngành Ngân hàng
Điều 53Điều 68Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính → Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Hải quan

Bảng đối chiếu toàn bộ

Điều (cũ)Điều (mới)Tên điềuMức thay đổi
Điều 1Điều 1Phạm vi điều chỉnhgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 94% cụm từ)
Điều 2Điều 2Đối tượng bị xử phạt vi phạm hành chínhgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 90% cụm từ)
—Điều 3Vi phạm hành chính nhiều lầnđiều mới
—Điều 4Thời điểm chấm dứt hành vi vi phạm hành chínhđiều mới
Điều 3Điều 5Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền, biện pháp khắc phục hậu quả và nguyên tắc xử phạtsửa một phần (giữ 62% cụm từ)
—Điều 6Thi hành biện pháp khắc phục hậu quảđiều mới
Điều 4Điều 7Vi phạm quy định về giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp và hành vi bị nghiêm cấmsửa một phần (giữ 76% cụm từ)
Điều 5Điều 8Vi phạm quy định về những thay đổi phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bảnsửa một phần (giữ 69% cụm từ)
Điều 6Điều 9Vi phạm quy định về tổ chức, quản trị, điều hànhsửa một phần (giữ 74% cụm từ)
Điều 7Điều 10Vi phạm quy định về ban hành điều lệ, quy định nội bộsửa một phần (giữ 80% cụm từ)
Điều 8Điều 11Vi phạm quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán độc lậpsửa một phần (giữ 82% cụm từ)
Điều 9Điều 12Vi phạm quy định về cổ phần, cổ phiếu và giới hạn góp vốn, chuyển nhượng, hoàn trả phần vốn gópsửa một phần (giữ 88% cụm từ)
Điều 10Điều 13Vi phạm quy định về góp vốn, mua cổ phầnsửa một phần (giữ 85% cụm từ)
Điều 11Điều 14Vi phạm quy định về chào bán, chuyển nhượng cổ phầnsửa một phần (giữ 60% cụm từ)
Điều 12Điều 15Vi phạm quy định về nhận tiền gửisửa một phần (giữ 72% cụm từ)
Điều 13Điều 16Vi phạm quy định về lãi suất huy động vốn, phí cung ứng dịch vụ, kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinhsửa một phần (giữ 87% cụm từ)
Điều 14Điều 17Vi phạm quy định về cấp tín dụngsửa một phần (giữ 87% cụm từ)
—Điều 18Vi phạm quy định về điểm giới thiệu dịch vụđiều mới
Điều 15Điều 19Vi phạm quy định về nhận ủy thác và ủy thácgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 95% cụm từ)
Điều 16Điều 20Vi phạm quy định về mua, bán trái phiếu doanh nghiệp theo pháp luật về các tổ chức tín dụngsửa một phần (giữ 74% cụm từ)
Điều 17Điều 21Vi phạm quy định trong hoạt động liên ngân hànggiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 94% cụm từ)
Điều 18Điều 22Vi phạm quy định về nguyên tắc, điều kiện hoạt động cung ứng dịch vụ thông tin tín dụngsửa một phần (giữ 86% cụm từ)
Điều 19Điều 23Vi phạm quy định về thu thập, xử lý thông tin tín dụnggiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 97% cụm từ)
Điều 20Điều 24Vi phạm quy định về an toàn, lưu giữ thông tin tín dụngsửa một phần (giữ 84% cụm từ)
Điều 21Điều 25Vi phạm quy định về khai thác, sử dụng sản phẩm, dịch vụ và trao đổi, cung cấp thông tin tín dụngsửa một phần (giữ 84% cụm từ)
Điều 22Điều 26Vi phạm quy định về điều chỉnh sai sót đối với thông tin tín dụng của khách hàng vaygiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 95% cụm từ)
Điều 23Điều 27Vi phạm quy định về hoạt động ngoại hốisửa một phần (giữ 88% cụm từ)
Điều 24Điều 28Vi phạm quy định về hoạt động kinh doanh vànggiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 92% cụm từ)
Điều 25Điều 29Vi phạm quy định về thanh toán liên ngân hànggiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 95% cụm từ)
Điều 26Điều 30Vi phạm quy định về hoạt động thanh toánsửa một phần (giữ 81% cụm từ)
Điều 27Điều 31Vi phạm quy định về trung gian thanh toánsửa một phần (giữ 65% cụm từ)
—Điều 32Vi phạm quy định về máy giao dịch tự động và hoạt động thẻ ngân hàngđiều mới
—Điều 33Vi phạm quy định về hoạt động đại lý thanh toánđiều mới
Điều 29Điều 34Vi phạm quy định về công cụ chuyển nhượnggiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 90% cụm từ)
Điều 30Điều 35Vi phạm quy định về quản lý tiền tệ và kho quỹ, cung ứng dịch vụ ngân quỹsửa một phần (giữ 76% cụm từ)
Điều 31Điều 36Vi phạm quy định về bảo vệ tiền Việt Namsửa một phần (giữ 81% cụm từ)
Điều 32Điều 37Vi phạm quy định về mua, đầu tư vào tài sản cố địnhsửa một phần (giữ 80% cụm từ)
Điều 33Điều 38Vi phạm quy định về kinh doanh bất động sảnsửa một phần (giữ 73% cụm từ)
Điều 28Điều 39Vi phạm quy định về hoạt động tư vấnviết lại phần lớn (giữ 4% cụm từ)
Điều 34Điều 40Vi phạm quy định về duy trì dự trữ bắt buộc, mua tín phiếu Ngân hàng Nhà nước bắt buộcgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 96% cụm từ)
Điều 35Điều 41Vi phạm quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàngiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 90% cụm từ)
Điều 36Điều 42Vi phạm quy định về phân loại tài sản có, cam kết ngoại bảng, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi rogiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 96% cụm từ)
Điều 37Điều 43Vi phạm quy định về trích lập và sử dụng các quỹgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 100% cụm từ)
Điều 38Điều 44Vi phạm quy định về bảo hiểm tiền gửisửa một phần (giữ 85% cụm từ)
—Điều 45Vi phạm quy định về quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dânđiều mới
Điều 39Điều 46Vi phạm quy định về nhận biết khách hàngviết lại phần lớn (giữ 33% cụm từ)
—Điều 47Vi phạm quy định về quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố, phòng, chống tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạtđiều mới
Điều 41Điều 48Vi phạm quy định về phân loại khách hàng theo mức độ rủi roviết lại phần lớn (giữ 30% cụm từ)
Điều 42Điều 49Vi phạm quy định liên quan đến khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trịviết lại phần lớn (giữ 39% cụm từ)
—Điều 50Vi phạm quy định về quan hệ ngân hàng đại lý, sản phẩm, dịch vụ mới, sản phẩm, dịch vụ hiện có áp dụng công nghệ đổi mới, giám sát giao dịch đặc biệtđiều mới
Điều 44Điều 51Vi phạm quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ, giao dịch chuyển tiền điện tử, báo cáo hành vi nghi ngờ liên quan đến tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạtviết lại phần lớn (giữ 39% cụm từ)
—Điều 52Vi phạm quy định về lưu trữ, cung cấp và bảo đảm bí mật thông tin, hồ sơ, tài liệu, báo cáođiều mới
Điều 45Điều 53Vi phạm quy định về trì hoãn giao dịch, phong tỏa tài khoản; niêm phong hoặc tạm giữ tài sảnsửa một phần (giữ 53% cụm từ)
—Điều 54Vi phạm quy định về đánh giá rủi rođiều mới
Điều 46Điều 55Vi phạm quy định về các hành vi bị cấm trong phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bốsửa một phần (giữ 76% cụm từ)
Điều 47Điều 56Vi phạm quy định về chế độ báo cáo, quản lý và cung cấp thông tinsửa một phần (giữ 67% cụm từ)
Điều 48Điều 57Vi phạm quy định về cản trở việc thanh tra, kiểm tra, không thực hiện yêu cầu của người có thẩm quyềnsửa một phần (giữ 88% cụm từ)
Điều 49Điều 58Vi phạm quy định về nghĩa vụ của đối tượng thanh tra, kiểm tra, giám sátgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 93% cụm từ)
Điều 50Điều 59Vi phạm quy định về mua, bán nợ của tổ chức tín dụngsửa một phần (giữ 59% cụm từ)
Điều 51Điều 60Vi phạm quy định về mua, bán và xử lý nợ xấu của Công ty Quản lý tài sản của tổ chức tín dụng Việt Namgiữ gần như nguyên câu chữ (giữ 100% cụm từ)
Điều 52Điều 61Vi phạm quy định về an toàn công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàngsửa một phần (giữ 84% cụm từ)
Điều 54Điều 62Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Thanh tra ngành Ngân hàngviết lại phần lớn (giữ 13% cụm từ)
—Điều 63Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Chủ tịch Ủy ban nhân dân các cấpđiều mới
—Điều 64Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Công an nhân dânđiều mới
—Điều 65Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Bộ đội Biên phòngđiều mới
—Điều 66Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Cảnh sát biểnđiều mới
—Điều 67Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Quản lý thị trườngđiều mới
Điều 53Điều 68Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Hải quanviết lại phần lớn (giữ 37% cụm từ)
—Điều 69Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Giám đốc sởđiều mới
Điều 55Điều 70Phân định thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàngviết lại phần lớn (giữ 40% cụm từ)
Điều 56Điều 71Thẩm quyền lập biên bản vi phạm hành chínhsửa một phần (giữ 84% cụm từ)
Điều 57Điều 72Hiệu lực thi hànhsửa một phần (giữ 57% cụm từ)
Điều 58Điều 73Điều khoản chuyển tiếpviết lại phần lớn (giữ 41% cụm từ)
Điều 59Điều 74Trách nhiệm thi hànhviết lại phần lớn (giữ 20% cụm từ)
Điều 40—Vi phạm quy định về quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiềnkhông có điều tương ứng
Điều 43—Vi phạm quy định về kiểm toán nội bộ trong phòng, chống rửa tiền, rà soát khách hàng và giao dịch, quan hệ ngân hàng đại lýkhông có điều tương ứng

Cách đọc bảng này

Các điều được ghép theo tên điều đọc từ hai văn bản trong thư viện vandap: cùng tên (kể cả khác dấu, khác chữ hoa) là cùng điều; tên gần giống là điều đổi tên; tên khác nhau nhưng giữ ít nhất một nửa câu chữ cũng được ghép. "Mức thay đổi" là phần cụm ba từ của điều cũ còn trong điều mới — "giữ gần như nguyên câu chữ" từ 90%, "sửa một phần" từ 50%. Một điều giữ nguyên câu chữ vẫn có thể đổi nghĩa vì một con số hay một từ; bảng chỉ cho biết điều nào cần đọc trước, không thay việc đọc văn bản.

Văn bản thay thế khác

vandap cung cấp thông tin pháp luật, không phải tư vấn pháp lý. Với vụ việc cụ thể, hãy hỏi luật sư hoặc Trung tâm trợ giúp pháp lý nhà nước.